Wo finde ich die Lohnsteuertabelle 2023?

Inhaltsverzeichnis:

1. Wo finde ich die Lohnsteuertabelle 2023?
2. Welche Lohnsteuertabelle gilt für Beamte?
3. Wie viel Prozent Lohnsteuer muss ich zahlen?
4. Wo liegt die Lohnsteuergrenze?
5. Wie hoch ist mein Steuersatz Tabelle?
6. Wer bekommt mehr Netto ab April 2023?
7. Wie viel Steuern müssen Beamte zahlen?
8. Wie viel Prozent Steuern zahlen Beamte?
9. Bei welchem Einkommen muss man keine Steuern zahlen?
10. Wie viel Lohnsteuer bei 2500 € Brutto?
11. Wie kann ich meinen persönlichen Steuersatz berechnen?
12. Wie hoch ist der Steuersatz auf die Rente?
13. Was ist ein gutes Nettogehalt 2023?
14. Ist man mit 3000 Netto reich?
15. Wie hoch ist die Pension bei a13 netto?

Wo finde ich die Lohnsteuertabelle 2023?

Die "Allgemeinen Besteuerungsmerkmale" ergeben sich aus der Lohnabrechnung oder der Mitteilung bzw. elektronischen Bereitstellung durch das Finanzamt.

Welche Lohnsteuertabelle gilt für Beamte?

Im Zuge der öko-sozialen Steuerreform wurde die zweite Tarifstufe der Lohn- und Einkommensteuer von 35 auf 30 Prozent und die dritte Tarifstufe von 42 auf 40 Prozent gesenkt. Für das Kalenderjahr 2022 gilt aufgrund der unterjährigen Senkung im Juli ein Mischwert von 32,5 Prozent für die zweite Lohnsteuerstufe und für das Jahr 2023 ein Mischwert von 41 Prozent für die dritte Steuerstufe. Ab 2024 gilt letztlich die volle Senkung von 35 auf 30 Prozent und von 42 auf 40 Prozent.

Zudem werden die Grenzwerte der Steuerstufen durch die Abschaffung der kalten Progression jährlich an die Inflationshöhe angepasst. Als Berechnungsgrundlage gilt die Inflation von Juli bis Juni (Vorjahr). Zwei Drittel der Teuerung werden automatisch auf die ersten fünf Steuergrenzwerte angewendet. Das letzte Drittel wird durch die Bundesregierung flexibel verteilt.

Alle Informationen zur Lohnsteuertabelle, den AVAB-Beiträgen und den Grenzsteuersätzen in Österreich finden Sie hier!

* Gehalt pro Monat ohne SV-Beitrag

Wie viel Prozent Lohnsteuer muss ich zahlen?

Im Zuge der öko-sozialen Steuerreform wurde die zweite Tarifstufe der Lohn- und Einkommensteuer von 35 auf 30 Prozent und die dritte Tarifstufe von 42 auf 40 Prozent gesenkt. Für das Kalenderjahr 2022 gilt aufgrund der unterjährigen Senkung im Juli ein Mischwert von 32,5 Prozent für die zweite Lohnsteuerstufe und für das Jahr 2023 ein Mischwert von 41 Prozent für die dritte Steuerstufe. Ab 2024 gilt letztlich die volle Senkung von 35 auf 30 Prozent und von 42 auf 40 Prozent.

Zudem werden die Grenzwerte der Steuerstufen durch die Abschaffung der kalten Progression jährlich an die Inflationshöhe angepasst. Als Berechnungsgrundlage gilt die Inflation von Juli bis Juni (Vorjahr). Zwei Drittel der Teuerung werden automatisch auf die ersten fünf Steuergrenzwerte angewendet. Das letzte Drittel wird durch die Bundesregierung flexibel verteilt.

Alle Informationen zur Lohnsteuertabelle, den AVAB-Beiträgen und den Grenzsteuersätzen in Österreich finden Sie hier!

* Gehalt pro Monat ohne SV-Beitrag

Wo liegt die Lohnsteuergrenze?

Als Arbeitgeber ist es Ihre Aufgabe, die Höhe der Lohnsteuer für Ihre Beschäftigten korrekt auszuweisen. Als Grundlage dienen Ihnen hierfür die Angaben, die in den elektronischen Lohnsteuerabzugsmerkmalen (ELStAM, früher Lohnsteuerkarte) hinterlegt sind. Diese können Sie durch Ihre Arbeitgeberberechtigung beim Bundeszentralamt für Steuern abrufen.

Um zu berechnen, wie viel Lohnsteuer man in Deutschland zahlen muss, ist das Einkommen die ausschlaggebende Bezugsgröße. Besserverdiener müssen demnach mehr Steuerabgaben zahlen als Arbeitnehmer, die weniger verdienen. Der entsprechende Prozentsatz liegt momentan ungefähr zwischen 14 und 45 Prozent des gesamten Jahreseinkommens. 

Der Begriff Quellensteuer bezieht sich nicht auf eine besondere Steuerart. Vielmehr sagt diese Bezeichnung etwas darüber aus, wie eine Steuer erhoben wird. So fällt die Berechnung der Lohnsteuer in die Kategorie der Quellensteuern, weil sie bereits bei der Einkommensentstehung erhoben wird. 

Das bedeutet in der Praxis: Sind steuerpflichtige Mitarbeiter zur Zahlung der Einkommensteuer (von der ein Teil die Lohnsteuer ist) verpflichtet, stellt das Finanzamt die bereits abgeführte Quellensteuer der Einkommensteuer, die gezahlt werden muss, gegenüber. Liegt die schon gezahlte Quellensteuer höher als die bestehende Einkommensschuld, wird die entsprechende Differenz im Zuge der Steuererklärung vom Finanzamt wieder erstattet. 

Wie hoch ist mein Steuersatz Tabelle?

In Deutschland ist der Steuersatz nicht linear gleichbleibend, sondern progressiv. Das bedeutet: „Je höher das zu versteuernde Einkommen ist, desto höher ist auch der persönliche Steuersatz“, erklärt Daniela Karbe-Geßler vom Bund der Steuerzahler Deutschland e.V. in Berlin.

• Hinweis: Nur in der Körperschaftsteuer gibt es einen gleichbleibenden Steuersatz. Er liegt bei 15%. Diese Steuer muss unter anderem von Unternehmen, Genossenschaften, Vereinen oder Stiftungen entrichtet werden.

Wer bekommt mehr Netto ab April 2023?

Gemessen an ihrem Einkommen sind die Entlastungen noch höher als bei Gutverdienern. Der Grund: Gehälter bis zu 2000 Euro brutto fallen nun unter die Midijob-Regelungen. In diesen Fällen sind niedrigere Sozialabgaben zu leisten.

• Alleinstehende etwa mit nur monatlich 1500 Euro brutto können sich über ein Jahresplus von 510 Euro freuen. Für eine Alleinerziehende mit einem Kind und dem gleichen Gehalt kommen immerhin noch 353 Euro zusätzlich heraus.
• Bei Arbeitnehmern, die sich mit ihrem Verdienst auf dem Niveau eines Durchschnittsverdieners in der gesetzlichen Rentenversicherung befinden, sind die Steuervorteile etwas größer. Ein Single mit 3500 Euro brutto bekommt 338 Euro mehr heraus. Bei einem verheirateten Ehepaar mit zwei Kinder sind es 355 Euro.
• Am wenigsten profitieren Beschäftigte, deren Einkommen am oberen Ende der neuen Midijob-Marke liegt. In der Gehaltsklasse von 2000 Euro kommen Singles auf ein Jahresplus von 190 Euro, Alleinerziehende haben 145 Euro mehr zur Verfügung.
• Aber: Verheiratete mit diesem Bruttogehalt haben eine leicht höhere Last zu tragen. Ihre Abgaben steigen aufgrund der höheren Zusatzbeiträge für die Krankenkasse und die Arbeitslosenversicherung um 60 Euro im Jahr.

Wie viel Steuern müssen Beamte zahlen?

Beamte gegen Angestellte: Wer verdient mehr?

© Photick/James Hardy

Wie viel Prozent Steuern zahlen Beamte?

Beamte gegen Angestellte: Wer verdient mehr?

© Photick/James Hardy

Bei welchem Einkommen muss man keine Steuern zahlen?

Die Frage deutet es schon an: Einkommensteuer wird erst ab einer bestimmten Summe fällig. Genauer gesagt, sind es 10.908 Euro im Jahr 2023. Liegt Ihr Einkommen unter diesem Wert, müssen Sie keine Steuern zahlen. Es handelt sich dabei um den sogenannten Grundfreibetrag und dieser wird regelmäßig erhöht. Das heißt im Umkehrschluss: Ab dem 10.909sten Euro wird Einkommensteuer fällig.

Ganz wichtig bei dieser Rechnung ist, dass Ihre Einnahmen und Einkünfte nicht identisch mit Ihrem Einkommen sind. Das heißt: Was zum Beispiel auf Ihrer Lohnsteuerbescheinigung steht, ist nur ein Ausgangswert. Geben Sie eine Einkommensteuererklärung ab, können Sie diesen Wert verringern. Erst was am Ende übrig bleibt, unterliegt der Einkommensteuer. Daher nennt sich dieser finale Wert auch zu versteuerndes Einkommen.       

Um Ihr zu versteuerndes Einkommen zu ermitteln, also das Geld, auf das Sie am Ende Einkommensteuern zahlen müssen, benötigt das Finanzamt mehrere Schritte. Zunächst verschafft es sich einen Überblick über Ihre Einnahmen und überprüft, welche Einkünfte Sie sonst noch hatten. Das heißt: Nicht nur Ihr Gehalt als Arbeitnehmer/in ist von Bedeutung sondern auch zum Beispiel Ihre Einkünfte aus Kapitalvermögen oder Vermietung und Verpachtung. Hiervon werden eventuelle Werbungskosten und Freibeträge abgezogen und daraus ein Gesamtbetrag Ihrer Einkünfte ermittelt. Danach sieht sich das Finanzamt Ihre Einkommensteuererklärung genauer an und zieht von Ihren Einkünften noch Ihre Sonderausgaben, außergewöhnlichen Belastungen und weitere Posten ab. Erst danach ist Ihr Einkommen bekannt. Steht Ihnen ein Kinderfreibetrag zu, wird dieser im letzten Schritt berücksichtigt. Am Ende dieser Rechnung steht dann endlich Ihr zu versteuerndes Einkommen.

Wie das ganz genau funktioniert, können Sie in unserem Artikel Einnahmen, Einkünfte, Einkommen – so wird Ihre Einkommensteuer berechnet nachlesen.

Wie viel Lohnsteuer bei 2500 € Brutto?

Die 10 wichtigsten Tipps

Beratung durch Experten

• Änderungen Lohnsteuerberechnung 2023
• Infos zum Lohnsteuerrechner
• Eingabehilfen zum Lohnsteuerrechner
  • Steuerjahr
  • Bruttolohn
  • Geburtsjahr
  • Kinderfreibetrag
  • Lohnsteuerklasse
  • Weitere Einträge
• Erhöhter Freibetrag bei Steuerklasse 2
• Lohnsteuer als Quellensteuer
• Lohnsteuerkarte
• Lohnsteuer und Einkommensteuer
• Abgabefrist der Steuererklärung verlängern
• Abgabepflicht der Steuererklärung

Rechner ↑Inhalt ↑

Gegenüber dem Vorjahr wurden 2023 folgende Änderungen für die Berechnung der Lohnsteuer berücksichtigt:

Wie kann ich meinen persönlichen Steuersatz berechnen?

Dem Softwareentwickler werden neben den PDF-Versionen der beiden aktuellsten Programmablaufpläne (PAP) zur Verfügung gestellt:

Wie hoch ist der Steuersatz auf die Rente?

• Steuerfreibetrag und Grundfreibetrag kurz erklärt
• Steuererklärung Rentner
• Beispiele für die Besteuerung der Rente

• Welche Renten versteuern
• Besteuerungsanteil
• Freibeträge
• Beispiel
• Steuersatz
• Steuererklärung
• Kosten absetzen

„Auf meine Rente muss ich keine Steuer zahlen“ – diese Meinung ist immer noch weit verbreitet, stimmt aber nicht. Denn grundsätzlich müssen Sie Ihre Rente versteuern. Oft sogar dann, wenn Sie bisher gar keine Steuern zahlen mussten. In diesem Ratgeber bekommen Sie alle Informationen rund um die „nachgelagerte Rentenbesteuerung“, die Rentensteuererklärung, ihren persönlichen Rentenfreibetrag – und welche Kosten Sie steuerlich absetzen können.

Die gute Nachricht zuerst: Wenn Sie noch keine Rente beziehen, können sie seit Januar 2023 Ihre Beiträge zur Rentenversicherung komplett von der Steuer absetzen (dazu zählen beispielsweise die gesetzliche Rentenversicherung, die landwirtschaftliche Alterskasse, berufsständische Versorgungswerke oder eine Rürup-Rente).

Die schlechte Nachricht: Im Gegenzug kann Ihre Rente höher besteuert werden. Und sofort wieder eine gute Nachricht: Diese sogenannte „nachgelagerte Rentenbesteuerung“ bietet Ihnen insgesamt echte steuerliche Vorteile. Denn wenn Sie während Ihres Berufslebens in Ihre Altersvorsorge investieren, senken Sie Ihre Steuerbelastung. Sobald Sie eine Altersrente beziehen, sind Ihre Einnahmen in der Regel niedriger und somit auch die Steuern auf Ihre Rente. Unterm Strich sparen Sie also mehr Steuern als Sie später zahlen – falls Sie überhaupt welche zahlen müssen.

Die Rentenbesteuerung gilt für die meisten Renten. Dazu gehören:

• Altersrenten
• Renten wegen verminderter Erwerbsfähigkeit
• Große und kleine Witwenrenten und Witwerrenten
• Waisenrenten
• Betriebsrenten aus einer Direktversicherung
• Renten aus Lebensversicherungen

Bei einer Betriebsrente kommt es vereinfacht dargestellt darauf an, ob sie schon vor Ihrem Renteneintritt mit der Lohnsteuer belastet wurde – dann bleibt die Auszahlung für Sie steuerfrei. Falls hingegen noch keine Lohnsteuer abgezogen wurde, wird Ihre Betriebsrente bei der Auszahlung voll steuerpflichtig.

Finden Sie eine private Rentenversicherung, die zu Ihnen passt!

Was ist ein gutes Nettogehalt 2023?

Ist man mit 3000 Netto reich?

Um in Deutschland als reich zu gelten, müssen keine Millionen Euro auf dem eigenen Konto, kein Strandhaus im Ausland oder mehrere Wohnungen vorhanden sein. Ein vierstelliges Nettoeinkommen pro Monat reicht aus, um der Definition nach als reich zu gelten. Zunächst muss ohnehin zwischen verschiedenen Arten des Reichtums differenziert werden. Das Institut der deutschen Wirtschaft (iwd) unterscheidet zwischen dem Einkommensreichtum und dem Vermögensreichtum.

Wer in Deutschland zu den einkommensreichsten zehn Prozent der Gesamtbevölkerung gehört, zählt laut iwd als reich. Die letzte Berechnung dieses Einkommens fand im Jahr 2019 statt. Wer als Single demnach über 3850 Euro netto verdient, gilt als reich. Für das Einkommen eines Paares wird dieser Wert mit 1,5 multipliziert, um zu berechnen, ob dieses als reich gilt. Der Multiplikator bei einer Familie mit zwei Kindern beträgt 2,1. Ein Paar ohne Kinder gehört also mit einem gemeinsamen Haushaltsnettoeinkommen von 5780 Euro zu den reichsten zehn Prozent, ein Paar mit zwei Kindern unter 14 Jahren benötigt dafür 8090 Euro netto.

Wie hoch ist die Pension bei a13 netto?

Wir werden immer älter, was die Zeitspanne, in der wir unsere Pension beziehen, verlängert. Es zeigt sich, dass Beamtinnen und Beamte sogar eine höhere Lebenserwartung haben als Frauen und Männer der Gesamtbevölkerung. Dadurch steigt die Belastung für die Pensionskassen immer weiter. Aus diesem Grund wird schon heute intensiv disktuiert, wie Lösungen für dieses Problem aussehen sollten. Längere Dienstzeiten oder geringere Pensionsansprüche sind im Gespräch. Daher ist es wichtig, sich rechtzeitig Gedanken zu machen und mit der Ruhestandsplanung zu beginnen. Je früher Sie beginnen, desto mehr Freiheit sichern Sie sich - auch für einen eventuell früheren Start in den Ruhestand.